В соответствии с ч. 1 ст. 159.1 УК РФ предусмотрена уголовная ответственность за мошенничество в сфере кредитования, то есть хищение денежных средств заемщиком путем представления банку или иному кредитору заведомо ложных и (или) недостоверных сведений.

К ответственности привлекут, если в совокупности установят следующие обстоятельства:

-заемщик с целью получить кредит предоставил в банк или иную кредитную организацию ложные (недостоверные) сведения

-о ложности (недостоверности) сведений ему было известно

-заемщик не намеревался возвращать кредит

-деяние не малозначительно, нет оснований для освобождения от ответственности либо обстоятельств, исключающих преступность деяния, не нарушены иные нормы закона.

Например, когда руководитель организации, желая получить кредит и заведомо не намереваясь его возвращать, предоставил в банк подложные документы (бухгалтерский баланс и др.), а полученные средства присвоил.